ISA 만기 자금 연금 전환해야 하는 이유

ISA 만기 자금 연금 전환해야 하는 이유

ISA계좌를 개설하신 분들 중 3년이 경과한 분들이 있을 겁니다. 절세의 기본이라고 하는 ISA 계좌를 개설해서 여러 혜택을 누리며 잘 운용 중인데, 계좌를 만들고 3년이 경과한 분들은 해지해도 비과세 혜택을 받으실 수 있습니다. 기존 계좌는 3년이 지났으니 해지하여 비과세 혜택은 받고 ISA 계좌를 신규 개설하여 다시 비과세 혜택을 받고 싶으신 분들을 위해, 기존 만기자금을 유용하게 활용할 수 있는 방법에 대해 알려드리도록 하겠습니다.

 

1. ISA 만기자금 연금 전환 시 좋은 점 

1) ISA 만기자금을 연금계좌의 연간 납입 한도와 상관없이 납입 가능

연금계좌는 전 금융사를 통해 연 1,800만원 까지만 입금이 가능합니다. 기대수명이 점차 증가하고 있는 상황에서 노후 준비자금을 늘리고 싶은 분들이 증가하고 있지만 연금계좌는 세제혜택이 있는 계좌라서 추가 입금이 불가능합니다.

 

그러나 ISA 만기자금을 활용해 연금자산을 늘릴 수 있습니다. 바로 ISA 만기자금을 연금계좌로 전환 시 연간 납입한도 기준에 포함하지 않기 때문입니다.

 

예를 들어, 올해 연금계좌에 1,800만원을 이미 납입했더라고 ISA 만기자금 3,000만원이 있다면 이 금액을 연금계좌로 전환하여 입금할 수 있습니다. 연금계좌는 '연금저축계좌+IRP+DC'를 의미하지만 ISA 만기자금은 연금저축계좌 또는 IRP로 전환할 수 있습니다.

반응형

 

2) ISA 만금자금 연금 전환 시 연말정산을 위한 세액공제 혜택

연금으로 받을 수 있는 최대 세액공제 혜택은 IRP와 연금저축계좌를 합산해 연간 900만원입니다. 그러나 ISA를 활용하면 추가 300만원을 더 받을 수 있습니다. 즉 최대 1,200만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 참고로 세액공제율은 총 급여액 5,500만원(종합소득금액 4,500만원)이하 시 16.5%, 초과 시 13.2%입니다.  

 

추가 세액공제를 받지 않은 남은 자금은 비과세로 인출하거나  또는 다음해 납입금액으로 전환해서 그 해의 세액공제를 받으실 수 있습니다. 

 

예를 들어 ISA 계좌를 개설하고, 2024년 말 해지해서 IRP 계좌로 만기자금 3,000만원을 전환하신 분이 일반 자금 900만원을 납입한 경우로 아래  도표로 더 자세히 설명해 드리겠습니다.

 

2. ISA 만기자금 연금으로 전환 시 사전 체크포인트

1) 만기 해지 후 60일 이내에 이전 신청을 해야 이전이 가능하니, 연금으로 전환하실 분들은 일정을 사전 체크하셔야 합니다.

 

2) ISA 만기자금으로 연금을 전환한 뒤, ISA를 새로 가입하실 목적이라면 금융소득종합과세자는 가입 자격에 해당하지 않으니, 반드시 해당 부분을 고려하셔서 의사결정해야 합니다.

 

3) 기존 ISA 계좌가 서민형인 경우 재 가입 시점 기준으로 서민형 가입이 불가할 수 있으니 이 부분도 꼭 미리 확인해야 합니다.

 

4) ISA 만기자금 연금 전환의 경우 금융소득종합과세 여부와 관계없이 가능합니다. 다만, 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세에 해당되면 ISA 재가입이 불가하므로 유의하셔야 합니다.

 

 

지금까지 ISA 만기자금 연금 전환 시 좋은 점과 사전 체크포인트에 대해 알아보았습니다. 본인이 이 혜택을 누릴 수 있는지 사전 점검하시어 기존 만기자금을 유용하게 활용하시기 바랍니다.

 

2024.07.22 - [주식일기] - 만능 통장 'ISA' 알아보기

만능 통장 'ISA' 알아보기

 

 

* 참고 : 삼성증권, 미래에셋증권, 언론사 자료 등