개인투자용 국채 알아보기

개인투자용 국채란?

 

내년 상반기부터 전용계좌만 개설하면 개인투자자들도 손쉽게 국채에 투자할 수 있게 됩니다. 그동안 기관투자자 및 고액 자산가의 전유물로 여겨진 국채를 개인도 손쉽게 투자할 수 있는 길이 열리게 되었습니다. 솔직히 지금도 개인의 국채 투자는 가능합니다. 여기서 말하는 국채 투자는 매입자격을 개인으로 한정하는 저축성 국채로 개인투자용 국채입니다. 이번 포스팅에서는 개인투자용 국채 상품과 장·단점 등에 대해 알아보도록 하겠습니다.

 

출처 : 기획재정부

 

 

1. 개인투자용 국채 도입 목적

국채수요 다변화와 개인의 안정적 자산형성 지원을 위함 입니다. 현재 국채 발행량의 대부분을 금융기관이 소화하고 있어, 지속적으로 원활한 국채 발행을 위해 수요기반 다변화가 필요합니다.(국채 보유비중(’23.6월말): 국내기관 79.4%, 외국인 19.4%, 개인 1.2%), 또한 새로운 형태의 안정적인 투자처를 제공함으로써 개인의 노후 대비 등을 위함입니다. 

 

 

2. 개인투자용 국채 상품 내역

① 매입자격과 한도

• 매입자격 : 전용계좌를 보유한 개인(1인 1계좌)
• 연간 매입한도: 1인당 총 1억원
• 최소 매입단위: 10만원

② 종목 : 10년물 및 20년물

 

③ 상환 조건 및 적용 금리

• 만기일에 원금‧이자 일괄 수령
• 만기 보유시 표면금리+가산금리에 연복리 적용
• 표면금리는 전월 발행한 동일 연물 국고채 낙찰금리 적용
• 가산금리는 시장상황 등 고려 매월 결정 및 공표

④ 세제 혜택 : 매입액 총 2억원까지 이자소득 14% 분리과세

⑤ 중도 환매 및 유통

• 중도 환매는 앱입 1년 후부터 신청 가능. 단, 중도 환매시 가산금리, 복리, 세제혜택이 미적용되며 표면금리에 단리가 적용
• 소유권 이전은 불가하며,  상속‧유증‧강제집행의 경우 예외 인정함. 단, 상속‧유증‧강제집행으로 이전받은 자가 만기 보유시 가산금리‧복리‧세제 혜택 적용(상속‧유증은 한도 외로 적용)하되, 개인이 아닌 법인‧단체 등이 이전받은 경우 미적용

수익률 예시(표면금리 3.5% 가정시, 세전 10년물 41%, 20년물 99% 수익)

출처 : 기획재정

 

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3. 개인투자용 국채 상품 장점

일반 국채의 경우 시장에서 금리 변화에 따라 가격이 변하기 때문에, 비싸게 사서 싸게 팔아야 하는 경우가 발생합니다. 그러나, 개인투자용 국채는 그렇지 않습니다.

 

이 상품의 장점은 크게 3가지로 정의할 수 있습니다. 첫째, 손실 위험 없는 원리금 보장형 상품이라는 점입니다. 만일 만기까지 보유할 수 없는 경우 중도 환매를 신청할 수 있는데 이 경우에도 원금 지급이 원칙입니다. 둘째, 만기까지 보유하면 원금에 표면금리+가산금리에 연복리를 적용한 이자를 원금과 함께 받을 수 있습니다. 셋째, 개인투자용 국채를 만기까지 보유시 이자를 한 번에 받기 때문에 금액이 커질 수밖에 없습니다. 이 경우 매입액 2억원까지는 이자 소득이 14%로 분리과세가 되므로 금융소득종합과세 적용을 받지 않습니다.

 

 

 

4. 개인투자용 국채 상품 단점

본 상품의 경우 10년 이상인 경우에만 과세 특례가 적용됩니다. 우리나라 국채는 1,2,3,4,5,10,20,30년물로 만기 기간에 따라 상품 종류가 다양하지만, 개인투자용 국채의 경우 10년물 이상에만 과세 특례가 적용됩니다. 즉 10년, 20년 이상 보유를 해야 하기에 이 기간 동안 자금이 묶일 수밖에 없는 것이 가장 큰 단점이라고 할 수 있습니다.

 

 

지금까지 개인투자용 국채 상품에 대해 알아보았습니다. 본 상품의 경우 원금 보장형에 만기 투자시 가산금리와 분리과세 등의 장점이 있지만 장기간 투자금액이 묶인다는 점과 물가상승률을 감안하면 수익률이 높은 상품인지에 대한 의문이 드는 건 피할 수 없을 거 같습니다. 본 상품은 장점과 단점이 명확한 상품이니 투자 전 개인의 투자 성향 및 자금 현황 등을 충분히 고려하시기 바랍니다.

 

 

* 참조 : 기획재정부 보도자료, 언론사 자료 등

* 상기 내용은 투자 권유나 종목 추천이 아닌 단순 정보 제공을 위한 용도입니다. 투자 시 책임은 투자자 개인에게 있으며 투자 시 충분한 분석과 신중한 판단을 하시기 바랍니다.